一、刑法修正案（十一）有关证券期货犯法修改条文比照表（节选 ，加黑内容为修改后内容）
第一百六十条 在招股说明书、认股书、公司、企业债券召募步伐等刊行文件中遮掩主要事实或者编造重大虚伪内容 ，刊行股票或者公司、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券 ，数额重大、效果严重或者有其他严重情节的 ，处五年以下有期徒刑或者拘役 ，并处或者单处分金；数额特殊重大、效果特殊严重或者有其他特殊严重情节的 ，处五年以上有期徒刑 ，并处分金。
控股股东、现实控制人组织、指使实验前款行为的 ，处五年以下有期徒刑或者拘役 ，并处或者单处不法召募资金金额百分之二十以上一倍以下罚金；数额特殊重大、效果特殊严重或者有其他特殊严重情节的 ，处五年以上有期徒刑 ，并处不法召募资金金额百分之二十以上一倍以下罚金。
单位犯前两款罪的 ，对单位判处不法召募资金金额百分之二十以上一倍以下罚金 ，并对其直接认真的主管职员和其他直接责任职员 ，遵照第一款的划定处分。
第一百六十一条 依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚伪的或者遮掩主要事实的财务会计报告 ，或者对依法应当披露的其他主要信息不凭证划定披露 ，严重损害股东或者其他人利益 ，或者有其他严重情节的 ，对其直接认真的主管职员和其他直接责任职员 ，处五年以下有期徒刑或者拘役 ，并处或者单处分金；情节特殊严重的 ，处五年以上十年以下有期徒刑 ，并处分金。
前款划定的公司、企业的控股股东、现实控制人实验或者组织、指使实验前款行为的 ，或者遮掩相关事项导致前款划定的情形爆发的 ，遵照前款的划定处分。
犯前款罪的控股股东、现实控制人是单位的 ，对单位判处分金 ，并对其直接认真的主管职员和其他直接责任职员 ，遵照第一款的划定处分。
第一百八十二条 有下列情形之一 ，使用证券、期货市场 ，影响证券、期货生意价钱或者证券、期货生意量 ，情节严重的 ，处五年以下有期徒刑或者拘役 ，并处或者单处分金；情节特殊严重的 ，处五年以上十年以下有期徒刑 ，并处分金：
（一）单独或者同谋 ，集中资金优势、持股或者持仓优势或者使用信息优势团结或者一连生意的；
（二）与他人勾通 ，以事先约定的时间、价钱和方法相互举行证券、期货生意的；
（三）在自己现实控制的帐户之间举行证券生意 ，或者以自己为生意工具 ，自买自卖期货合约的；
（四）不以成交为目的 ，频仍或者大宗申报买入、卖出证券、期货合约并作废申报的；
（五）使用虚伪或者不确定的重大信息 ，诱导投资者举行证券、期货生意的；
（六）对证券、证券刊行人、期货生意标的果真作出评价、展望或者投资建议 ，同时举行反向证券生意或者相关期货生意的；
（七）以其他要领使用证券、期货市场的。
单位犯前款罪的 ，对单位判处分金 ，并对其直接认真的主管职员和其他直接责任职员 ，遵照前款的划定处分。
第二百二十九条 肩负资产评估、验资、验证、会计、审计、执法服务、保荐、清静评价、情形影响评价、情形监测等职责的中介组织的职员居心提供虚伪证实文件 ，情节严重的 ，处五年以下有期徒刑或者拘役 ，并处分金；有下列情形之一的 ，处五年以上十年以下有期徒刑 ，并处分金：
（一）提供与证券刊行相关的虚伪的资产评估、会计、审计、执法服务、保荐等证实文件 ，情节特殊严重的；
（二）提供与重大资产生意相关的虚伪的资产评估、会计、审计等证实文件 ，情节特殊严重的；
（三）在涉及公共清静的重大工程、项目中提供虚伪的清静评价、情形影响评价等证实文件 ，致使公共工业、国家和人民利益遭受特殊重大损失的。
有前款行为 ，同时索取他人财物或者不法收受他人财物组成犯法的 ，遵照处分较重的划定治罪处分。
第一款划定的职员 ，严重不认真任 ，出具的证实文件有重大失实 ，造成严重效果的 ，处三年以下有期徒刑或者拘役 ，并处或者单处分金。
二、典范案例
1、康得新财务造假案。本案系一起上市公司一连多年财务造假的典范案件。2015至2018年 ，康得新复合质料集团股份有限公司编造虚伪条约、票据虚增收入和本钱用度 ，累计虚增利润115亿元。证件会最终决议对康得新复合质料集团股份有限公司责令纠正 ，给予忠言 ，并处以 60 万元 ，对12名责任职员处以90万元至3万元不等� ？�。� ？畋景概� ，财务舞弊严重破损市场诚信基础和投资者信心 ，严重破损信息披露制度的严肃性 ，羁系部分坚决依法从严查处上市公司财务造假等恶性违法行为。
2、康美药业财务造假案。本案系一起上市公司系统性财务造假典范案件。2016至2018年 ，康美药业股份有限公司现实控制人、董事长等通过虚开和改动增值税发票、伪造银行票据 ，累计虚增钱币资金887亿元 ，虚增收入275亿元 ，虚增利润39亿元。证件会最终决议对康美药业责令纠正 ，给予忠言 ，并处以60万元� ？� ，对21名责任职员处以90万元至10万元不等� ？� ，对6名主要责任人接纳10年至终身证券市场禁入步伐。本案显示 ，上市公司财务信息披露的真实、准确和完整是市场康健生长的基础 ，大股东、现实控制人和董事、监事、高级治理职员要讲真话、做真账 ，维护信息披露制度的严肃性。
3、獐子岛财务造假案。本案系一起上市公司“寅吃卯粮”、调理利润的恶性舞弊案件。獐子岛集团股份有限公司（简称獐子岛）少报昔时扇贝采捕海域、少计本钱 ，虚增2016年利润；随后将以前年度已经采捕但未结转本钱的虚伪库存一次性核销 ，虚减2017年利润 ，一连两年财务报告严重失实。最终证监会决议给予獐子岛忠言处分 ，并处60万元� ？� ，对8名主要责任职员处以30万元至3万元不等的� ？� ，并对4名主管职员接纳接纳市场禁入步伐 ，对涉嫌证券犯法案件的相关职员 ，将依法移送公安机关追究刑事责任。本案批注 ，上市公司财务造假的背后是法人治理缺位、内控治理杂乱 ，必需压实大股东、现实控制人和董事、监事、高级治理职员等“要害少数”的法定责任。
4、东方金钰财务造假案。本案系一起上市公司虚构营业的典范造假案件。2016年至2018年上半年 ，东方金钰股份有限公司为完成营业收入、利润总额等业绩指标 ，伪造翡翠原石采购、销售条约 ，控制19个银行账户伪造采购、销售资金往来 ，累计虚构利润3.6亿元。最终证监会决议对东方金钰责令纠正 ，给予忠言 ，并处以60万元� ？�；对时任董事长赵宁责令纠正 ，给予忠言 ，并处以30万元的� ？�；对其余18名责任当事人责令纠正 ，给予警?蹋\0并划分处以3万元至20万元不等的� ？�。同时 ，证监会拟决议对赵宁接纳十年市场禁入步伐；对时任副总司理杨媛媛和曹霞、时任副总司理尹梦葶划分?取五年市场禁入步伐。本案批注 ，上市公司系统性财务造假严重影响上市公司质量提高 ，严重损害投资者正当权益 ，是不可触碰的羁系“高压线”。
5、汪耀元等人内幕生意案。本案系一起巨额内幕生意案。2015年头 ，康健元药业集团股份有限公司（以下简称康健元）现实控制人妄想减持股份、引入新的投资方 ，时代汪耀元与内幕信息知情人亲近联络、接触 ，与支属配合控制21个账户买入“康健元”10亿余元 ，赚钱9亿余元 ，被罚没36亿余元。本案批注 ，使用内幕信息从事生意 ，不但损害其他投资者利益 ，并且破损市场公正生意秩序 ，依法应予重办。
6、吴联模使用市场案。本案系一起上市公司现实控制人使用本公司股价的典范案件� ？鸬驴毓晒煞萦邢薰荆ㄒ韵录虺瓶鸬拢┫质悼刂迫宋饬Ｔ�2015年至2016年配资14亿余元 ，炒作“凯瑞德”股价；同时操控上市公司利好信息宣布节奏影响股价 ，不法赚钱8500余万元 ，被处分没款5.1亿余元。本案批注 ，上市公司大股东、现实控制人应当依法加入公司治理 ，推动公司聚焦主业 ，规范生长 ，切勿触碰使用市场等违法红线。
7、远大石化跨市场使用期货合约案。本案系一起跨期货现货市场使用的典范案件。证监会查明 ，2016年5月至8月 ，远大石化有限公司（简称远大石化）使用资金优势 ，控制18个期货账户 ，大宗一连买入聚丙烯期货合约PP1609 ，同时在现货市场通过直接购置、代采代持等方法大宗囤积现货 ，制造聚丙烯需求兴旺气氛 ，影响期货合约价钱 ，涉嫌使用期货市场犯法。2020年9月 ，法院讯断远大石化罚没款7.4亿元 ，董事长吴某有期徒刑4年并处分金500万元。本案批注 ，使用市场制造虚伪价钱 ，引发市场波动 ，扰乱市场正常秩序 ，羁系部分始终坚持高压态势。
鄂公网安备42010502000138